銀監(jiān)會(huì)擬出新規(guī) 管控銀行衍生工具風(fēng)險(xiǎn)

　　廣州日?qǐng)?bào)訊（記者耿旭靜）銀監(jiān)會(huì)近日發(fā)布公告稱(chēng)，為增強(qiáng)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)資本監(jiān)管的有效性，推動(dòng)商業(yè)銀行提升衍生工具風(fēng)險(xiǎn)管理能力，銀監(jiān)會(huì)根據(jù)2014年3月巴塞爾委員會(huì)發(fā)布的《交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的標(biāo)準(zhǔn)方法》，起草了《衍生工具交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則（征求意見(jiàn)稿）》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《規(guī)則》），現(xiàn)向社會(huì)公開(kāi)征求意見(jiàn)?！兑?guī)則》借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)并結(jié)合我國(guó)銀行業(yè)實(shí)際，提高衍生工具資本計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)敏感性。

　　《規(guī)則》借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)并結(jié)合我國(guó)銀行業(yè)實(shí)際，提高衍生工具資本計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)敏感性。同時(shí)重新梳理了衍生工具資本計(jì)量的基礎(chǔ)定義和計(jì)算步驟，明確了凈額結(jié)算組合、資產(chǎn)類(lèi)別和抵消組合的確定方法，分別規(guī)定了不同保證金安排情況下風(fēng)險(xiǎn)暴露的計(jì)量公式。《規(guī)則》要求商業(yè)銀行應(yīng)將衍生工具劃分至相應(yīng)的資產(chǎn)類(lèi)別和抵消組合內(nèi)。衍生工具的資產(chǎn)類(lèi)別包括利率類(lèi)工具、外匯類(lèi)工具、信用類(lèi)工具、股權(quán)類(lèi)工具和商品類(lèi)工具，《規(guī)則》要求商業(yè)銀行應(yīng)在資產(chǎn)類(lèi)別劃分的基礎(chǔ)上，建立抵消組合劃分標(biāo)準(zhǔn)，并將各類(lèi)資產(chǎn)類(lèi)別的衍生工具劃分至抵消組合內(nèi)。